Kako je varčevanje pri NLB Skladih obdavčeno?

Stopnje davka na kapitalski dobiček (velja od 1. 1. 2022, za fizične osebe):

25 % v prvih petih letih varčevanja,
20 % po petih do desetih letih varčevanja,
15 % po desetih do petnajstih letih varčevanja,
0 % po petnajstih letih varčevanja.

Varčevanje v podskladih krovnega sklada NLB Skladi je davčno ugodno, saj se lahko uveljavlja t.i. odlog ugotavljanja davčne obveznosti. To pomeni, da davčna obveznost nastopi šele ob izplačilu sredstev iz krovnega sklada NLB Skladi na osebni račun vlagatelja, medtem ko so prenosi sredstev med podskladi krovnega sklada NLB Skladi neobdavčeni.

Prednost odloga ugotavljanja davčne obveznosti se pokaže zlasti pri dolgoročnem varčevanju in ob prilagajanju naložbene razporeditve, saj se stopnja davka na kapitalski dobiček, kljub transakcijam, znižuje s časom varčevanja. Pri dolgoročnem varčevanju v podskladih krovnega sklada NLB Skladi se torej, kljub menjavam naložbenih politik, lahko davku na kapitalski dobiček v celoti izognemo.

Sorodna vprašanja

Vlagatelji, ki so v lanskem koledarskem letu odsvojili enote premoženja v krovnem skladu NLB Skladi, morajo do 28. februarja tekočega koledarskega leta oddati napoved za odmero dohodnine od dobička od vrednostnih papirjev in drugih deležev ter investicijskih kuponov. Pri do največ 10 opravljenih transakcijah jo lahko pošljejo fizično na FURS, sicer pa jo morajo oddati elektronsko preko eDavkov.

Preberi več

Varčevanje v podskladih krovnega sklada NLB Skladi je davčno ugodno, saj davčna obveznost nastopi šele pri izplačilu sredstev na osebni račun vlagatelja, prenosi med podskladi krovnega sklada NLB Skladi pa so neobdavčeni. Po 15 letih varčevanja se stopnja davka na kapitalski dobiček zniža na 0 %, kar pomeni, da se lahko davku fizične osebe v celoti izognejo.

Preberi več

Kapitalski dobički, obresti in dividende, ki jih z varčevanjem v vzajemnih skladih ustvarijo pravne osebe, so del prihodkov družbe in so kot takšni podvrženi obdavčitvi dobička pravne osebe v skladu z zakonom o davku od dohodkov pravnih oseb v primeru, da pravna oseba dobiček ustvari in je k plačilu tega davka zavezana.

Preberi več